Kapitalförsäkring – En flexibel lösning för förmögenhetsförvaltning

Kapitalförsäkring är ett av de mest populära investeringsalternativen för förmögna privatpersoner, entreprenörer och bolagsägare. Med rätt strategi kan en kapitalförsäkring användas för att skapa skatteeffektiva investeringar, smidiga generationsskiften och en enklare deklarationshantering.

Vi har pratat med Charlotte Dufva, försäkringsspecialist på Coeli, om hur kapitalförsäkringen fungerar, vilka fördelar den erbjuder och vilka förändringar i skattereglerna investerare bör ha koll på.

Vad är en kapitalförsäkring och varför är den relevant för investerare?

Kapitalförsäkring är en försäkringslösning, ett förmånligt ”skatteskal” som används för att spara och investera långsiktigt. Istället för att äga tillgångarna direkt, placeras kapitalet inom försäkringen och förvaltas av försäkringsbolaget. Det ger investeraren en förutsägbar schablonskatt och förenklar hanteringen av affärer och arv.

En kapitalförsäkring beskattas med en årlig avkastningsskatt som beräknas schablonmässigt. Kapitalunderlaget utgörs av värdet på försäkringen per den 1 januari varje år samt insättningar under året. Denna summa multipliceras med statslåneräntan den 30 november året innan beskattningsåret, ökad med en procentenhet, dock minst 1,25 procent. Skatteunderlaget beskattas sedan med 30 procent. För 2025 uppgår avkastningsskatten till ca 0,89%.

"För våra kunder, som ofta har ett större placerbart kapital, är kapitalförsäkringen ett kraftfullt verktyg. Den erbjuder en effektiv lösning för långsiktigt sparande, diversifiering av tillgångar och generationsskifte. Den ger också möjligheter att investera i onoterade bolag, alternativa investeringar och internationella tillgångar på ett skatteeffektivt sätt." - säger Charlotte

 

Kapitalförsäkringens viktigaste fördelar:

Charlotte lyfter fram några av de främsta anledningarna till att kapitalförsäkring är attraktivt för Coelis kunder:

1. Skatteeffektivitet och schablonbeskattning
   • Kapitalförsäkringen beskattas genom en årlig schablonskatt istället för att varje enskild transaktion beskattas. Skatten beräknas på kapitalets totala värde och ger en förutsägbar skattebörda, vilket gör det enklare att planera långsiktigt.
2. Ingen deklaration av affärer
   • Alla transaktioner som sker inom kapitalförsäkringen hanteras av försäkringsbolaget, vilket innebär att du inte behöver deklarera enskilda köp och försäljningar. Det är en stor fördel för investerare som gör många affärer per år. Vidare så hanteras återbetalning av erlagd utländsk källskatt i sin helhet av försäkringsbolaget.
3. Flexibla utbetalningar och anpassning för generationsskifte
   • Kapitalförsäkring ger full flexibilitet att välja när och hur utbetalningar ska ske. Dessutom kan man fritt välja en förmånstagare, vilket gör det till ett effektivt verktyg för arvsplanering och generationsskifte.
4. Möjlighet att investera i onoterade bolag och alternativa tillgångar
   • En kapitalförsäkring ger möjlighet att investera i onoterade aktier, fastigheter och andra alternativa tillgångar. Det gör den attraktiv för entreprenörer och private equity-investerare, men även för privatpersoner som vill diversifiera sitt kapital.

Börja investera i en kapitalförsäkring

Kapitalförsäkring är en av de mest kraftfulla och flexibla sparformerna för investerare med större kapital. På Coeli hjälper vi våra kunder att maximera sina investeringar, minimera skatter och skapa en långsiktig strategi för deras förmögenhet. Vid ställningstagande i vilket skatteskal (kapitalförsäkring, ISK eller depå) du eller ditt bolag önskar investera via är en första fråga att ställa sig hur ränteläget i Sverige kommer att påverka skalet. Med anledning av ovan kan rådgivning behövas för att anpassa valet av investeringsskal till dina eller ditt företags behov.

Ta kontakt med din rådgivare eller kontakta oss nedan för att höra mer.