Kan föräldrar göra sina barn arvlösa?

En fråga som då och då dyker upp i mina möten med kunder är detta med laglotten och förälderns rätt att förfoga över sina tillgångar. Kan man ge bort egendom som man vill och till vem man vill utan några begränsningar när man har egna barn? Svaret på frågan är både ja och nej beroende på när i tiden egendom ges bort, till vem egendom ges bort och om gåvan är förenad med vissa villkor.

Som utgångspunkt gäller att laglottsskyddet för bröstarvingar är mycket starkt enligt svensk rätt. Bröstarvinges laglottsskydd kan inte kringgås genom att föräldern testamenterar bort sina tillgångar. Laglotten utgörs av hälften av den kvarlåtenskap som föräldern lämnar efter sig.

Helt klart är att en förälder under sin livstid kan förbruka sina tillgångar utan några som helst begränsningar. Men för att inte laglottsskyddet ska kunna kringgås genom att föräldern ger bort sina tillgångar i gåva finns ett skydd för bröstarvingen i 7 kap 4 § Ärvdabalken, det s.k. förstärkta laglottsskyddet. För att denna bestämmelse ska bli tillämplig måste gåvan kunna likställas med ett testamente. Två typer av gåvor avses; dels s.k. dödsbäddsgåvor och dels gåvor som inte är betungande för givaren.

Med dödsbäddsgåvor förstås egendom som skänkts när givaren ligger för döden eller i vart fall trodde att döden var nära förestående. Icke betungande gåvor är sådana som rubriceras som gåva, men som egentligen inte medför någon förändring av dispositionen förrän efter givarens död. Ett typexempel är att föräldern ger bort en fastighet till någon men förbehåller sig rätten att bo kvar gratis under resten av sitt liv.

Om en förälder ger någon en sådan gåva som avses i 7 kap. 4 § Ärvdabalken kan bröstarvingen vid förälderns frånfälle kräva tillbaka en del av gåvan. Den viktigaste förutsättningen är att gåvan ska ha kränkt barnens rätt till laglott. För att kunna veta om laglotten har kränkts så ska kvarlåtenskapen beräknas som om gåvan aldrig hade givits bort och utifrån det värde som gåvan har vid tiden för dödsfallet (således inte vid gåvotillfället). Vill bröstarvinge göra sin rätt gällande mot gåvotagaren ska talan väckas inom ett år från det att bouppteckning efter föräldern avslutades.

Om däremot förälderns gåva inte är sådan som faller in under ordalydelsen i 7 kap. 4 § Ärvdabalken, för att det varken rör sig om en dödsbäddsgåva eller en icke betungande gåva, kan bröstarvinge inte göra någonting åt detta. Föräldern kan i så fall ge bort sina tillgångar till vem man så önskar utan begränsningar. Dock gäller vid gåvor till annan bröstarvinge en presumtion att de ska ses som förskott på arv. Men denna presumtion kan tas bort genom att det i gåvobrev anges att gåvan inte ska ses som ett förskott på arv.

Sammanfattningsvis kan en förälder under sin livstid fritt förbruka sina tillgångar eller ge bort dem till vem man vill. Dock gäller begränsningen att gåvor som faller in under det förstärkta laglottskyddet kan återgå till den bröstarvinge som genom gåvan fått sin laglott kränkt. Vidare finns en presumtion att gåvor som ges till annan bröstarvinge ska ses som förskott på arv och avräknas från dennes arvslott i samband med att arvet fördelas efter föräldern.

Det finns ytterligare två situationer där frågan om begränsning av möjligheten att disponera över sina tillgångar kan komma upp. Det ena fallet är när endast gemensamma barn finns och den efterlevande föräldern ärver den först avlidne föräldern med s.k. fri förfoganderätt. Det andra fallet är när värden flyttas in i en kapitalförsäkring och annan person sätts in som förmånstagare till försäkringen.

Fler nyheter

Här anger du om du är privat eller institutionell investerare.

Vi har marknadsföringstillstånd för våra fonder i flertal länder. Genom att välja ett alternativ i nedan lista bekräftar du att du är hemmahörande i något av dessa.

Den sammanfattande riskindikatorn ger en vägledning om risknivån för denna produkt jämfört med andra produkter. Den visar hur troligt det är att produkten kommer att sjunka i värde på grund av marknadsutvecklingen. Indikatorn speglar framför allt upp- och nedgångar i de aktier fonden placerat i. Denna produkt innehåller inte något skydd mot framtida marknadsresultat. Du kan därför förlora hela eller delar av din investering. Förutom de risker som ingår i riskindikatorn kan andra risker påverka fondens resultat. Se fondens fondbestämmelse för mer information.

Morningstars fondbetyg (rating) är ett mått som går att använda för att se hur fonderna har presterat historiskt. Fonden får ett högre betyg om den har haft en bra avkastning i förhållande till fondens risknivå. En fond måste ha funnits i minst 3 år för att få ett totalt betyg. Har fonden funnits längre än 5 och 10 år får dessutom betyg för dessa tidsperioder. Morningstars hållbarhetsbetyg är ett mått på de ekonomiskt väsentliga riskerna inom miljö, socialt och ägarfrågor (ESG) i en portfölj relativt till liknande konkurrerande portföljer. Hållbarhetsbetyget beräknas för fonder, förvaltningsuppdrag och index globalt, med hjälp av Morningstars databas med portföljinnehav.